Kwaliteit advies AOV belangrijkst

Niet de prijs maar de kwaliteit van het product en de service van de verzekeraar zijn voor zzp'ers en MKB-ondernemers het belangrijkst bij de keuze van een AOV. Dat blijkt uit onderzoek van Millward Brown in opdracht van Reaal Verzekeringen.

De verzekeraar legde ondernemers en zzp'ers de mogelijkheid voor om zelf een goedkopere AOV samen te stellen die minder dekking biedt. De conclusie: ook al kan de ondernemer zelf invloed uitoefenen op diverse variabelen (zoals oorzaken, mate van arbeidsongeschiktheid, wachttijd of uitkeringsduur), vaak kiest hij toch voor een volledige(re) dekkingsgraad tegen een hoger tarief.

Uit het onderzoek kwam ook naar voren dat een goed advies een belangrijke voorwaarde is bij het sluiten van een AOV. Een heldere uitleg en meer transparantie dragen namelijk bij aan het vertrouwen dat men heeft in de verzekeraar en het product. Een AOV is niet goedkoop, dus er moet zekerheid zijn dat er ook daadwerkelijk uitgekeerd wordt als dat nodig is.

De ondervraagden bevestigden het beeld dat ondernemers en zzp'ers niet staan te springen om een AOV af te sluiten. In tegenstelling tot wat vaak gedacht wordt, zijn de hoge kosten van een AOV daar niet de belangrijkste reden voor. De belangrijkste redenen om geen AOV af te sluiten zijn de volgende:

De risicoperceptie van de ondernemer (‘Als ondernemer kies je bewust voor meer risico dan een werknemer in loondienst');
De fase waarin de onderneming zich bevindt (‘Het starten van een bedrijf brengt al zoveel kosten met zich mee');
Type branche waarin de ondernemer werkzaam is (‘In mijn branche is het risico om arbeidsongeschikt te worden erg klein');
Wantrouwen in verzekeraars (‘Keren ze wel uit als het nodig is?');
Ondoorzichtigheid van het product (‘Ik wil precies weten wat ik afsluit');
Desinteresse in het onderwerp verzekeringen (‘Het is zo'n gedoe').

De motivatie van zzp'ers en ondernemers omwel een AOV te sluiten is voornamelijk gebaseerd op emotie: ze willen geen risico's nemen op het gebied van inkomenszekerheid. Voor ondernemers met personeel betekent dat vooral het veilig stellen van de bedrijfscontinuïteit en voor zzp'ers en starters is de belangrijkste reden het behoud van de levensstandaard en de financiële verantwoordelijkheid voor partner en eventuele kinderen.

Uitgelicht: Correctiebepaling

Indien de verzekeraar voert de arbeidsongeschiktheidsverzekering als sommenverzekering, is bij deze vorm is het correctiemechanisme niet aanwezig. Het schadebehandelingsbeleid is daarom bepalend of een verzekerde medisch beperkt is in zijn beroep. Die medische beperkingen worden afgezet tegen de in dat beroep voorkomende werkzaamheden. Afhankelijk van het op deze wijze vastgestelde arbeidsongeschiktheidspercentage vindt dan evenredig aan de verzekerde som de uitkering plaats. Derving van inkomen hoeft niet te worden aangetoond.

In de markt was regelmatig discussie of de arbeidsongeschiktheidsverzekering als sommen- of als schadeverzekering moest worden gezien. Om aan deze discussie een einde te maken, is aan AOV-verzekeraars door het Verbond (mede op verzoek van de Ombudsman) geadviseerd dit onderscheid in de polisvoorwaarden aan te scherpen. Sinds 2004 voert de AOV-markt zodoende naast de reeds gangbare sommenvariant ook een schadevariant waarin wel die correctiebepaling is opgenomen.

Aftrekbaarheid premie arbeidsongeschiktheidsverzekering

Sinds 1 januari 2009 gelden er nieuwe fiscale regels voor periodieke uitkeringen van arbeidsongeschiktheidsverzekeringen. Deze nieuwe regels zijn ook van toepassing op uitkeringen van het TAF Zelfstandigenplan. De voorwaarden waaronder uitkeringen wel of niet belast zijn, zijn terug te vinden in het Besluit van 3 juni 2008, nr. CCP2008/287M, Stcrt. Nr. 112, punt 3.2.

Wel of niet belast?

De algemeen aanvaarde veronderstelling is, dat wanneer men de premie in box 1 aftrekt, de uitkering belast is. Wanneer men de premie niet aftrekt, is de uitkering onbelast. Uit bovengenoemd besluit blijkt dat deze veronderstelling niet juist is. Hoe werkt het dan wel? In principe zijn alle AOV uitkeringen belast als inkomen in box 1 en moeten de betaalde premies in aftrek worden gebracht op box 1. Er is echter een uitzondering op deze regel:
AOV verzekeringen die recht geven op een uitkering ineens, waarbij de verzekeraar bevoegd is voorschotten op de kapitaalsuitkering uit te betalen. Bij deze soort mag men kiezen of men de premie af wil trekken van de inkomstenbelasting of niet. Kiest men ervoor de premie niet af te trekken van de inkomstenbelasting? Dan is de hierbij behorende uitkering netto te genieten. Natuurlijk wordt door de belastingdienst deze uitkering dan wel meegenomen in de bepaling van het box 3 inkomen.

Wat betekent dit voor TAF polissen?
In onze polisvoorwaarden wordt specifiek beschreven dat er uitgekeerd wordt aan het einde van de arbeidsongeschiktheid in één som. De uitkering zal, zolang de arbeidsongeschiktheid voortduurt, voor elke volle maand van arbeidsongeschiktheid als voorschot maandelijks achteraf worden betaald. Deze voorschotten worden geacht niet te zijn uitkeringen welke van maand tot maand worden gekregen en zijn daarom, indien gewenst, netto te genieten.